Osamaksuvelka väärin edellisissä tilinpäätöksissä, miten korjataan

Kaikki tuloslaskelmaan ja taseeseen liittyvät keskustelut ja kysymykset.
pihla
Viestit: 5
Liittynyt: 01 Elo 2018, 11:12

Osamaksuvelka väärin edellisissä tilinpäätöksissä, miten korjataan

Viesti Kirjoittaja pihla »

Hei,

yrityksen kirjanpitoon on ilmestynyt pari vuotta sitten osamaksuvelka, jota yrittäjän mukaan ei ole olemassa, vaan hänen sen aikainen kirjanpitäjänsä on kirjannut jotain väärin (sotki muutenkin kirjanpidon totaalisesti ja jätti sen lopulta kokonaan pitämättä). En löydä mistään mitään dokumenttia, mikä kertoisi, mihin kirjaus perustuu. Joka tapauksessa, kyseistä velkaa ei ole olemassa ja se pitäisi saada taseesta pois. Miten toimia?
Tilkkari
Viestit: 247
Liittynyt: 27 Joulu 2017, 16:47

Re: Osamaksuvelka väärin edellisissä tilinpäätöksissä, miten korjataan

Viesti Kirjoittaja Tilkkari »

pihla kirjoitti:Hei,

yrityksen kirjanpitoon on ilmestynyt pari vuotta sitten osamaksuvelka, jota yrittäjän mukaan ei ole olemassa, vaan hänen sen aikainen kirjanpitäjänsä on kirjannut jotain väärin (sotki muutenkin kirjanpidon totaalisesti ja jätti sen lopulta kokonaan pitämättä). En löydä mistään mitään dokumenttia, mikä kertoisi, mihin kirjaus perustuu. Joka tapauksessa, kyseistä velkaa ei ole olemassa ja se pitäisi saada taseesta pois. Miten toimia?
Sinun täytyy kaivaa pääkirjalta se mitä vastaan tuo osamaksuvelka on kirjattu.

Eli onko sen vastakirjaus pankkitili, yksityistili, kalusto vai joku muu?

Sen jälkeen sitten pystytään tarkemmin miettimään miten se oikaistaan.
pihla
Viestit: 5
Liittynyt: 01 Elo 2018, 11:12

Re: Osamaksuvelka väärin edellisissä tilinpäätöksissä, miten korjataan

Viesti Kirjoittaja pihla »

Velka on kirjattu tilikauden avaussaldoon, edellisen tilikauden loppusaldossa sitä ei kuitenkaan ole. Sen jälkeen joku on siirtänyt sen selvittelytilille ja seuraava tilitoimisto takaisin osamaksuvelkoihin. :)
Tilkkari
Viestit: 247
Liittynyt: 27 Joulu 2017, 16:47

Re: Osamaksuvelka väärin edellisissä tilinpäätöksissä, miten korjataan

Viesti Kirjoittaja Tilkkari »

pihla kirjoitti:Velka on kirjattu tilikauden avaussaldoon, edellisen tilikauden loppusaldossa sitä ei kuitenkaan ole. Sen jälkeen joku on siirtänyt sen selvittelytilille ja seuraava tilitoimisto takaisin osamaksuvelkoihin. :)
Mikä on ollut vastakirjaus, katso päiväkirjalta tai tositteelta?

Ei sitä voi yksipuolisesti lyödä kirjanpitoon, muuten taseen puolet erottavat osamaksuvelan verran.
pihla
Viestit: 5
Liittynyt: 01 Elo 2018, 11:12

Re: Osamaksuvelka väärin edellisissä tilinpäätöksissä, miten korjataan

Viesti Kirjoittaja pihla »

Itselläni ei ole päiväkirjaa kyseiseltä ajalta (v.2014), vain pääkirjatulosteita eikä niitäkään kaikkia sivuja. Tositteitakaan ei asiasta löydy. Kirjanpitäjä ehti saada kirjanpidon sekaisin reilun vuoden aikana, ja seuraava tilitoimisto on parhaansa mukaan yrittänyt saada kirjanpidon johonkin järjestykseen. Vain tuo osamaksuvelka jäi heiltä korjaamatta. Yrittäjältä olen kysellyt lisää mappeja/tositteita kyseiseltä ajalta, mutta hän ei usko, että niitä löytyy häneltä enempää, mutta aikoi vielä etsiä, josko jostain jotain vielä löytyisi.
Tilkkari
Viestit: 247
Liittynyt: 27 Joulu 2017, 16:47

Re: Osamaksuvelka väärin edellisissä tilinpäätöksissä, miten korjataan

Viesti Kirjoittaja Tilkkari »

pihla kirjoitti:Itselläni ei ole päiväkirjaa kyseiseltä ajalta (v.2014), vain pääkirjatulosteita eikä niitäkään kaikkia sivuja. Tositteitakaan ei asiasta löydy. Kirjanpitäjä ehti saada kirjanpidon sekaisin reilun vuoden aikana, ja seuraava tilitoimisto on parhaansa mukaan yrittänyt saada kirjanpidon johonkin järjestykseen. Vain tuo osamaksuvelka jäi heiltä korjaamatta. Yrittäjältä olen kysellyt lisää mappeja/tositteita kyseiseltä ajalta, mutta hän ei usko, että niitä löytyy häneltä enempää, mutta aikoi vielä etsiä, josko jostain jotain vielä löytyisi.
No pääkirjalta voit koittaa jäljittää, että millä tositteella osamaksuvelka on kirjattu ja sitten metsästää missä sama tositenumero esiintyy toisen kerran.

Koska se tosiaan on aivan kriittinen korjauksen osalta, että mihin se toinen puoli menee.
Vastaa Viestiin