Yhteisöhankinta, alv ei vähennyskelpoinen

Keskustelua ilmaisesta Tilitin -ohjelmasta
LapinLoimu
Viestit: 2
Liittynyt: 22 Loka 2017, 22:02

Yhteisöhankinta, alv ei vähennyskelpoinen

Viesti Kirjoittaja LapinLoimu » 22 Loka 2017, 22:42

Hei. Tuli seuraavanlainen ongelma eteen:

1. Yhtiö hankkii tavaraa toisesta EU-maasta ja tavaran yhteisöhankinnan edellytykset täyttyvät.
2. Yhtiö hankkii kuitenkin tavarat arvonlisäverolain 37 §:n mukaiseen tavaroiden myyntiin (sosiaalihuolto). Näin ollen yhtiö ei saa vähentää yhteisöhankinnasta suorittamaansa veroa.

3. Kun kyseessä ei ole 2-kohdan mukainen poikkeustilanne, niin Tilitin ymmärtää yhteisöhankinnan täysin. Kirjataan per Yhteisöhankinta an pankkitili, ja tilitin laskee alvin oikein per tilille 29394; Alv vähennettävä EU-ostoista ja an tilille 29393; Alv suoritettava EU-ostoista. Tilien päättäminenkin toimii loistavasti.

4. Onko teillä tullut eteen 2-kohdan mukaista poikkeustilannetta, ja jos on, niin miten olette saaneet kirjaukset oikein - eli että kirjataan yhteisöhankinta ja sille vain suoritettavaa veroa, ei vähennettävää? En saa millään Tilitintä toimimaan toivotulla tavalla, en vaikka kuinka pyörittelen Tilikartassa luomaani tilin "Yhteisöhankinnat, alv ei väh. kelp." asetuksia.

Uitto
Viestit: 129
Liittynyt: 01 Loka 2014, 16:57

Re: Yhteisöhankinta, alv ei vähennyskelpoinen

Viesti Kirjoittaja Uitto » 23 Loka 2017, 09:17

LapinLoimu kirjoitti:Hei. Tuli seuraavanlainen ongelma eteen:

1. Yhtiö hankkii tavaraa toisesta EU-maasta ja tavaran yhteisöhankinnan edellytykset täyttyvät.
2. Yhtiö hankkii kuitenkin tavarat arvonlisäverolain 37 §:n mukaiseen tavaroiden myyntiin (sosiaalihuolto). Näin ollen yhtiö ei saa vähentää yhteisöhankinnasta suorittamaansa veroa.

3. Kun kyseessä ei ole 2-kohdan mukainen poikkeustilanne, niin Tilitin ymmärtää yhteisöhankinnan täysin. Kirjataan per Yhteisöhankinta an pankkitili, ja tilitin laskee alvin oikein per tilille 29394; Alv vähennettävä EU-ostoista ja an tilille 29393; Alv suoritettava EU-ostoista. Tilien päättäminenkin toimii loistavasti.

4. Onko teillä tullut eteen 2-kohdan mukaista poikkeustilannetta, ja jos on, niin miten olette saaneet kirjaukset oikein - eli että kirjataan yhteisöhankinta ja sille vain suoritettavaa veroa, ei vähennettävää? En saa millään Tilitintä toimimaan toivotulla tavalla, en vaikka kuinka pyörittelen Tilikartassa luomaani tilin "Yhteisöhankinnat, alv ei väh. kelp." asetuksia.

Tekisin itse varmaankin niin, että luon uuden tilin, joka voisi olla vaikkapa kokonaan alv-automaatiosta vapaa. Kirjaat sitten ne alv:t käsin sinne maksettaviin.

Jos haluat käyttää sitä yhteisöhankinnat-tiliä, niin katso toimiiko siinä tuo ctrl+enter samoin kuin muissakin tileissä. Sitten kirjaat sen maksettavan alvin käsin.

LapinLoimu
Viestit: 2
Liittynyt: 22 Loka 2017, 22:02

Re: Yhteisöhankinta, alv ei vähennyskelpoinen

Viesti Kirjoittaja LapinLoimu » 07 Marras 2017, 20:28

Hei, kiitos viestistä.

Loin ALV-automaatiosta vapaan tilin "Yhteisöhankinnat" ja kirjasin seuraavasti:

Ostetaan Ruotsista 1.000 euron (veroton yhteisömyynti) arvosta siivouksessa käytettäviä kemikaaleja, jotka tulevat arvonlisäverottomaksi sosiaalihuolloksi katsottavaan siivouspalveluun.

Per Yhteisöhankinnat, 1.000 euroa
Per Yhteisöhankinnat, 240 euroa
An Pankkitili, 1.000 euroa
An Alv suoritettava EU-ostoista, 240 euroa

Näin ollen 240 euroa tulee ilmoitetuksi sekä maksetuksi oma-aloitteisena verona Suomen valtiolle, ja koska se ei ole arvonlisäverotuksessa vähennykseen oikeuttava, tulee se vähennettäväksi yrityksen tuloverotuksessa vähennyskelpoisena kuluna.

Vastaa Viestiin