Osakeyhtiön veroilmoitus

[Waverunner]

Hei,

Ensimmäistä kertaa pitäisi itse täyttää osakeyhtiön veroilmoitus ja se ei kyllä ihan helposti ensikertalaiselle aukea eli esteitä on edessä!

Osaako joku kokeneempi sanoa että mitkä on useimmiten ne yleisimmät kompastuskivet? Ja kuinka paljon tarvitsen edellisen vuoden veroilmoitusta apuna (esim. edellisen vuoden loppusaldot - tämän vuoden alkusaldot tms)?

Kiitos avusta jo etukäteen - palailen asiaan tarkemmin kun kysymykseni tarkentuvat!

Waverunner

[tiltax]

Moi,

Eipä tuohon oikein mitään sen kummempaa neuvoa osaa antaa. Käyt vain lomakkeen kohta kodalta läpi. Kaikki tarvittava tieto löytyy tuloslaskelmalta ja taseesta.
Muista laittaa osingonjakopäätökset ja osakkaiden tiedot. Ilmoituksen liitteeksi tulos, tase ja yhtiökokouksen pöytäkirjaote. Jos jätät ilmoituksen paperisena niin kansilehdeksi 63 lomake. Verottajan sivuilta löytyy seikkaperäiset ohjeet veroilmoituksen täyttöön ja liitteisiin.

[Waverunner]

Moi,

Tuota lomaketta 62 (Erittely varauksista, arvonmuutoksista ja kuluvan käyttöomaisuuden poistoista) ei taida pystyä täyttämään ellei ole käytössä edelliseltä vuodelta jotain exceliä tms. jossa noita evl ym. juttuja laskeskeltu? Niitä kun en saa täältä kirjanpitoohjelmasta suoraan vaan siihen on käytetty jotain exceliä.

Osaako joku kertoa mikä tuossa on se "juju"? Voinko suoraan siirtää edellisen vuoden loppusaldon tuohon "verotuksessa jäljellä oleva menojäännös verovuoden alussa"?

[Savon Jussi]

Kyllähän nuo luvut ihan kirjanpidosta löytyvät. Esim. pääkirjalta on helppo poimia, jos tilikarttarakenteessa ei ole erikseen kaluston lisäyksille ja poistolle (myös taseen puolella) . Kyllä se taseen alkusaldo pitäisi olla sama kuin edellisen tilikauden veroilmoituksella on ilmoitettu. Tietysti, jos esim poistoeroja on kirjanpidon ja verotuksen välillä, voi olla tarpeen excel taulukot, joskin poistoerojenkin seuranta onnistuu ainakin joillakin kirjanpito-ohjelmilla.

[Waverunner]

Moi!

Täyttelin eilen tuota veroilmoitusta ja uskon päässeeni siinä melkein maaliin. En ole kuitenkaan sitä vielä lähettänyt. Se on täytetty verkossa Itella Tyvin palvelussa.

Osaako joku sanoa, että millaisia tarkistuksia veroilmoituksella voi tehdä varmiistaakseeen, että kaikki on ok? En ole yrittänyt tuota vielä lähettää, eli en suoraan sanottuna edes tiedä voiko sen lähettää jos ei se "täsmää"?

Kiitos taas avusta,

Waverunner

[Andy]

Tässä jotain ajatuksia (joista moni on tietysti aika itsestään selviä):

-varmista että taseen vastaavaa ja vastattavaa puoli menevät tasan
-varmista että pankki- ja kassatilien saldot täsmäävät kirjanpidon kanssa
-varmista että kaikki myyntilaskut on kirjattu ja niiden numeroinnin ketju on katkeamaton
-käy velat ja saamiset läpi ja katso että siellä ei kummittele mitään ylimääräistä

lisäksi:

-oletko tehnyt tarvittavat poistot?
-oletko laskenut mahdollisen varastonmuutoksen?
-oletko tulouttanut mahdollisen yksityiskäytön?
-oletko jaksottanut kulut jotka menevät seuraavan tilikauden puolelle?
-oletko tulouttanut mahdollisen alv-alarajahuojennuksen?
-oletko kirjannut arvioimasi tuloverot kirjanpitoon?

[Savon Jussi]

Itellan tyvin kautta ilmoitettaessa järjestelmä suorittaa varsin hyvät tarkastukset ennen kuin päästää lähettämään lomakkeen. Jos summat täsmäävät päästää vasta sitten eteen päin. Sinun vastuullesi toki jää, että summat ovat oikein siirrettynä taseesta ja tuloslaskelmasta. Helppo ja nopea tarkastus, joka toki kannattaa paperisellekin lomakkeelle tehdä, on seuraava: Tilikauden voittoon lisätään verotuksessa vähennyskelvottomat kulut ja vähennetään verovapaat tuotot jolloin tulisi päätyä verotettavaan tulokseen. Käsittääkseni Itella tarkastaa tuonkin, mutta itse on tullu tavaksi se aina tarkastaa.

[Waverunner]

Moi,

Se on taas kevät ja veroilmoituksen jättöaika ainakin osakeyhtiöillä lähenee.

Eikö netistä / jostain muualta löydy jotain "veroilmoitus for dummies" opusta, jossa
esimerkein näytetään miten tuloslaskelmasta tehdään ensin verolaskelma ja sitten
miten verolaskelman/tuloslaskelman/taseen luvut uppoavat itse veroilmoitukselle?

Waverunner