Kirjanpitofoorumi

Hei,

Myin tuotteen yhteisön ulkopuolelle (Venäjälle) yksityiselle asiakkaalle. Myynti oli verollinen ( esim. 500 eur josta ALV on 93,50)
Asiakas vei tavaran Suomesta pois ja sai rajalla ltullieimasimen siitä. Hän toimitti invoisin minulle ja sai 95,30 takaisin.
Miten tämä kirjataan?
Ensin ALV myynnistä - ALV-velka
entä sitten?
Tämähän ALV on vähennettävä kuukauden lopulla?
kiitos etukäteen

Jos olet kirjannut tuon alkuperäisen myynnin An Myynnit 406,50 An Myynnin ALV 93,50 tuon voisi nyt kirjata Per Myynnit 406,50 Per Myynnin ALV 93,50 An Myynti alv0% 406,50 An Muut velat 93,50. Ja kun maksaa asiakkaalle tuon alv:n osuuden takaisin Per Muut velat An Pankkitili.

Tuossahan tulee se tilitetty alv vähennetyksi omista myynnin alveista ja myynti oikaistua siten, ettei ALV23 myynneissä enää tuota myyntiä näy, vaan se menee 0-verokannan alaiseen liikevaihtoon, jolloin (kirjanpito-ohjelmasta riippuen) se myynti tulee myös kausiveroilmoitukselle oikeaan kohtaan.

Toki voisi myös oikaista ja kirjata se asiakkaalle maksettava summa suoraan Per Myynnin ALV An Pankkitili.