Olen uusi palstalla ja uusi kirjanpidon tekijä
Kirjanpidon perusteet ovat teoriatasolla hallussa, mut nyt olen aloittanut pienen osakeyhtiön kirjanpidon tekemisen atk-ohjelmalla. Ihan hyvin on sujunut, mutta muutama epäselvä asia/kysymys tuli ensimmäisten kirjausten kohdalla:- alv-kirjauksista. Olen siis siirtänyt kesken tilikauden saldot uuteen atk-ohjelmaan. Tällöin siirtyi tilille "ed. kk. alv-velka" 4218,17 €. Syyskuun kirjauksissa (ensimmäinen kuukausi, minkä tein), maksettiin alvia 3594,70 €. Tuo "ed. kk. alv-velka" tarkoittanee samaa kuin "maksettava alv", joten tein kirjauksen Per ed. kk. alv-velka An pankkitili. Jotenkin logiikkani mukaan tuon alv-velkatilin pitäisi nollautua, mutta nyt sinne jäi siis saldoa 623,47? Kuuluuko sen edes nollautua?
- palkkakirjauksista. Eikö ennakonpidätysvelkojen pitäisi siirtyä aina seuraavalle kuukaudelle, koska ennakonpidätys maksetaan seuraavan kuun 12. päivään mennessä? Esimerkiksi syyskuussa on maksettu yrityksen omistajan elokuun palkasta ennakonpidätys + sotu 1084,80, ja logiikkani mukaan saldoja siirrettäessä olisi tämän verran em. velkoja siirtynyt myös, mutta niitä ei ole. Saldot on siis siirretty toisesta kirjanpito-ohjelmasta... Joten kun maksan/maksoin pois nuo velat, mikä voi olla vastakirjaus?
Kiitos jo etukäteen jos joku ehtii auttaa, toivottavasti osasin ilmaista itseni joten kuten selkeästi